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信托一本通:财富传承的模式、案例与实务电子书

该书是市面上较为少见的完整收录不同细分种类家族信托的专业书,有很强的参考性和可读性。财富管理不应该追求单一的财富增值,对于一个家族而言,“信财法税”(即家族信托、财务规划、税务筹划和法律框架)同样重要。南华财富也在探索如何利用家族信托,为客户创造更加完整的家族生态圈。共同守护和传承家族财富,是我们未来需要面对的重要课题。 ——南华期货董事长 罗旭峰

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作       者:鲍乐东,许钊海

出  版  社:浙江大学出版社

出版时间:2025-01-01

字       数:14.5万

所属分类: 经管/励志 > 投资理财 > 保险

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近年来,国内商业银行私人银行部门、信托公司、保险公司、家族办公室等财富管理机构纷纷布局家族信托业务,并将其作为重要的战略性方向。信托业务新三分类下,信托公司的业务逻辑发生了根本性转变,信托业务的方向从为融资端服务转变为为投资者、委托人服务。 基于这一全新的趋势和业务逻辑,本书作者以通俗易懂的语言,对家族信托、保险金信托、股权/股票家族信托、慈善信托、遗嘱信托、不动产信托、债权家族信托、高管薪酬递延信托与股权激励信托以及特殊需要信托等目前国内10种常见的信托模式做了详细的介绍和解读。 作者从核心概念、功能和特、优劣势比较、在境内外的法律规定和运用情况等维度,详细介绍每一种信托模式,并结合典型案例行分析。同时,本书涵盖了丰富的家族信托案例,系统化呈现家族信托的实际运用。 本书面向有家族代际传承需求的人士,帮助他们了解信托的基本功能与实际运用,书中选取的国内案例涵盖实战中各类情形,可以帮助他们根据实际情况参考并做出最佳决策。 同时,本书也可以作为财富管理领域相关从业者的技术性手册,帮助业务人员实现职业转型和升级。<br/>【推荐语】<br/>该书是市面上较为少见的完整收录不同细分种类家族信托的专业书,有很强的参考性和可读性。财富管理不应该追求单一的财富增值,对于一个家族而言,“信财法税”(即家族信托、财务规划、税务筹划和法律框架)同样重要。南华财富也在探索如何利用家族信托,为客户创造更加完整的家族生态圈。共同守护和传承家族财富,是我们未来需要面对的重要课题。 ——南华期货董事长 罗旭峰   国内的家族信托业务已走过十年征途,包括长安家族信托在内的广大从业者,专业创新、孜孜耕耘,为数万高净值客户提供了资产隔离、传承和分配服务,形成了大量实践案例,不断丰富和完善着信托制的功能内涵。相信本书的推出,可以更好地启发和指导家族信托从业者,在守法合规的基础上,插上想象力的翅膀,推动整个行业的一步腾飞! ——长安家族信托家族事业部总经理 刘晓萌   两位作者是研究家族财富管理实务的专家。本书是其多年从业经验的总结,内容涵盖家族信托业务的原理和起源、各类家族信托业务的介绍及实操案例,同时关注到了行业的最新动态,并与海外信托的实践行了对比分析。   ——山东信托家族信托事业部总经理 荣家鑫   本书是两位作者多年来在金融和财富管理领域实战经验的高度提炼。作者在书中结合不同家族信托案例,从顶层架构设计、期间分配管理、家庭成员成长激励等多个维度行了全面的阐述,为家族办公室从业者和其他财富管理行业人员的实际工作提供了可借鉴的方法。   ——浙江钱塘江金融研修院院长 沈荣勤<br/>【作者】<br/>鲍乐东 律师 毕业于中国政法大学,经济法硕士。上海澜亭(杭州)律师事务所主任,浙江省法学会诉讼法学研究会理事,浙江省法学会浙籍法学研究会理事。浙商侨商企业创新与高质量发展研究团队研究员,马来西亚中国法律联合会成员,中国政法大学商学院 MBA 校友实践导师,浙江工商大学法学院、管理学院实务导师,浙江工业大学管理学院实务导师,上海交通大学、浙江大学等多个院校的特聘讲师。   许钊海 上海财经大学公共管理硕士,天成集团、华海药业、海兴电力、李子园等多家企业外汇避险策略顾问,雷丁大学ICMA中心授权浙江省公司金融顾问。 曾在国有银行基层支行、市分行、省行、总行、海外分行(韩国)经历过不同岗位的锻炼,先后从事和分管过国际业务、金融市场、公司信贷、跨境业务、投行业务、私人银行等多个业务条线。曾任国有银行支行行长助理,二级分行私人银行负责人,现任长安信托家族办公室智库成员兼区域总经理,拥有多种信托架构的落地经验。<br/>
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推荐序

自序

00 序章

01 家族财富传承

财富传承≠财富继承

解码财富传承

什么是财富传承

境外财富传承现状

境内财富传承现状

家族财富传承的四大工具

四大传承工具

四大传承工具比较分析

02 家族财富传承的守护者——家族信托

什么是家族信托

家族信托的定义

家族信托的功能

家族信托的分类

境外家族信托现状

英国信托制度

美国信托制度

日本的信托登记制度经验

中国香港信托制度

中国台湾的信托登记制度经验

境内家族信托现状

境内家族信托的发展

家族信托的政策走向

境外家族信托的借鉴意义

应对家族企业人力资本继承挑战

促进新旧管理团队的角色转换

协调产权继承与经营权继承的矛盾

03 家族财富传承的压舱石——保险金信托

什么是保险金信托

保险金信托的定义

保险金信托的特点

保险金信托的优势

境外保险金信托分析

英美法系国家保险金信托

大陆法系国家保险金信托

中国台湾地区保险金信托

境内保险金信托分析

保险金信托的法律规定和发展历程

保险金信托1.0

保险金信托2.0

保险金信托3.0

保险金信托设立的法律依据

境内保险金信托发展阶段

境外保险金信托的借鉴意义

保险金信托的保险法律问题

保险金信托的信托法律问题

完善保险金信托相关法律法规

04 家族荣誉墙上的圣杯——股权/股票家族信托

什么是股权家族信托

股权信托的定义

股权家族信托的定义

股权信托的分类

境外股权信托现状

境外家族信托的借鉴意义

境内股权信托现状

境内信托法律

家族信托持有A股上市公司现状

什么是股票家族信托

股票家族信托的定义

股票家族信托的意义

股权家族信托的设立时机

各板块股票家族信托的典型代表

境内股权家族信托搭建策略

非上市企业股权家族信托典型结构

上市企业股权家族信托典型结构

境外股权信托对境内实践的启示

05 家族财富与社会公益的桥梁——慈善信托

什么是慈善信托

慈善信托的定义

慈善信托的特征

慈善信托的主要模式

境外慈善信托现状

英国慈善信托立法现状

美国慈善信托立法现状

日本慈善信托立法现状

韩国慈善信托立法现状

境内慈善信托现状

境内慈善信托立法现状

境内慈善信托应用现状

慈善信托与慈善基金的比较

基本特性比较

设立比较

06 家族财富传承的保障——遗嘱信托

什么是遗嘱信托

遗嘱信托的定义

遗嘱信托的特点

境外遗嘱信托现状

美国的遗嘱信托规定

日本的遗嘱信托规定

中国台湾地区的遗嘱信托规定

境外遗嘱信托的多重功能

境内遗嘱信托分析

境外遗嘱信托发展对境内遗嘱信托的启发

07 家族财富传承的资产锚点——不动产信托

什么是不动产信托

不动产信托的定义

不动产信托的作用

境外不动产信托分析

英国不动产信托的法律规定

日本不动产信托的法律规定

中国台湾地区不动产信托的“法律”规定

境外不动产信托的常见方式

境内不动产信托分析

境外信托财产登记制度对境内信托财产登记的启示

08 家族财富传承的融通——债权家族信托

什么是债权家族信托

债权家族信托的定义

债权家族信托的功能与优势

境外债权家族信托的法律规定

境内债权家族信托现状

09 公司股权架构中LP持股的同替方案——高管薪酬递延信托&股权激励信托

什么是核心员工薪酬递延信托

核心员工薪酬递延信托的定义

核心员工薪酬递延信托的意义

核心员工薪酬递延信托的法律规定

股权激励信托

10 家族信托的关怀——特殊需要信托

特殊关爱信托

体重管理型家族信托

养老信托

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