金融控股公司经营管理电子书

序言

第一章 金融控股公司的监管要求

一、金融控股公司的定义及金融机构的类型

（一）金融控股公司的概念界定

（二）金融机构的概念界定

（三）金融控股公司的制度优势

二、设立金融控股公司的条件

（一）准入要求

（二）主要财务指标要求

（三）治理要求

（四）过渡期安排

三、业务范围

（一）金融控股公司可开展的业务

（二）金融控股公司的业务限制

（三）金融控股公司所控股金融机构的关联交易限制

四、主要监管要求梳理

（一）资本及杠杆监管

1.资本充足率监管

2.严格控制债务风险

3.规范对金融机构的投资持股行为

（二）风险株连监管

1.不得进行利益输送

2.加强风险集中度和大额风险暴露管控

3.建立风险隔离机制

（三）公司治理监管

1.公司治理行为监管

2.人员任职及兼职管理

3.不得进行监管套利

4.充分信息披露

五、监管职责及手段

（一）准入管理

（二）监管检查

（三）事后监管

六、金融控股公司、股东及所控股金融机构之间的关系

（一）金融控股公司与所控股金融机构

（二）股东需要满足一系列条件

（三）主要股东、控股股东或实际控制人负面清单

（四）禁止交叉持股、反向持股、反向融资及高管相互兼任

七、宏观监管和政策要求

（一）加强党的领导，明确中央事权

（二）建设“金融强国”

（三）坚持金融的人民性

（四）全面加强金融监管

（五）坚持金融支持实体经济

（六）打造现代金融机构和市场体系

（七）推进金融高水平开放

（八）有效防范化解金融风险

（九）积极培育中国特色金融文化

八、结语

第二章 金融控股公司加重责任制度

一、金融控股公司加重责任制度的含义

二、金融控股公司加重责任制度的现实意义

（一）保护金融消费者权益

（二）规避道德风险

（三）分担公共资金风险

（四）预防系统性金融风险

三、金融控股公司加重责任的主要表现

（一）股东实力要求

（二）持续补充资本要求

（三）提前制定恢复和处置计划要求

（四）股权流通限制要求

（五）股东权益限制要求

（六）自担金融机构经营剩余风险要求

四、金融控股公司加重责任的现实困境

（一）影响投资者积极性，持续资本补充缺少重要一环

（二）避开申请金融控股公司牌照的动机更强，可能导致一些金融集团规避监管

（三）金融控股公司及旗下金融机构都作为持牌金融机构，面临“双重监管”

（四）与《公司法》等的规定存在一定差异，法律位阶不够，导致执行上面临障碍

（五）股东责任分摊存在一定的不公平性，面临较高的市场交易成本

（六）可能导致金融股权向国有企业转移，不利于形成金融行业多种所有制共存的格局

五、探索赋予金融控股公司一定的制度优势和业务功能

（一）增强我国金融控股公司制度优势的建议

（二）赋予金融控股公司特色业务功能的建议

（三）完善金融控股公司业务监管机制的建议

（四）建立金融控股公司加重责任豁免机制的建议

六、结语

第三章 申请设立金融控股公司的战略考量

一、“准”金控平台的特征

（一）投资者多元化

（二）业务多元化

（三）运营模式多元化

二、持牌金融控股公司的特点

（一）治理结构简单

（二）业务相对纯粹

（三）经营规模较大

（四）风险交叉传递

（五）监管较为严格

三、设立金融控股公司的主观动力分析

（一）协同提供金融服务

（二）节约交易成本

（三）专注金融行业投资

（四）获得品牌声誉加持

（五）资本多元化配置

（六）聚集金融资源

（七）实现资本有效扩张

（八）实现投资风险隔离

四、设立金融控股公司的竞争劣势分析

（一）关联交易限制

（二）股东权益限制

（三）资本杠杆限制

（四）投资行为限制

（五）合规成本较高

（六）集团管控限制

五、推动金融控股公司持续发展的基本条件

（一）良好的盈利能力

（二）持续补充资本

（三）强化风险隔离

六、符合设立金融控股公司条件的金融集团的可能选择

（一）申请金融控股公司牌照

（二）降低控股金融资产规模

（三）隐匿控股金融资产规模

七、申请设立金融控股公司需要准备的事项

（一）符合准入条件的说明

（二）相关经营管理机制

（三）股东及治理相关说明

八、推动金融控股公司健康发展的建议

（一）适当给予金融控股公司金融业务经营权

（二）适度放松金融控股公司监管要求

（三）适当降低金融控股公司准入指标要求

（四）明确金融控股公司承担责任的豁免机制

九、结语

第四章 金融控股公司良好公司治理

一、金融控股公司良好公司治理的目标

二、金融控股公司面临的公司治理问题

（一）独立法人自治与协同提高效率的矛盾

（二）资产结构复杂与管理纯粹透明的矛盾

（三）金融前沿创新与多重约束机制的矛盾

（四）资本经济回报与承担社会责任的矛盾

（五）关联交易公允与内部转移定价的矛盾

三、金融控股公司良好公司治理的特征

（一）各司其职，治理主体充分履职

（二）各尽所能，激励约束科学有效

（三）各得其所，利益主体和谐共治

（四）各安其位，统筹协调高效运转

（五）各有分寸，相互监督相互制衡

四、金融控股公司良好公司治理的要素

（一）良好的股权结构，简单、清晰、可穿透

（二）良好的治理构架，独立、协作、高效率

（三）良好的激励约束，有节、有度、有责任

（四）良好的内控体系，制约、健全、可操作

（五）良好的授权机制，分级、匹配、可监控

（六）良好的风险管理，全员、全面、全流程

（七）良好的协同效应，合力、合理、有限度

（八）良好的外部监督，合规、透明、有互动

五、金融控股公司高管任职资格条件

（一）执行备案管理的人员范围

（二）任职条件

（三）兼职管理规定

六、ESG实践有助于提高金融控股公司治理水平

（一）ESG实践有利于实现良好公司治理目标

（二）将ESG理念融入金融控股公司治理实践

（三）构建金融控股公司ESG组织管理体系

七、结语

第五章 金融控股公司合规管理体系建设

一、金融控股公司合规管理体系建设面临的形势

（一）金融控股公司监管体系不断完善

（二）综合金融业务合规管理点多面广

（三）合规保障金融控股公司稳健经营

二、金融控股公司合规管理体系建设关注重点

（一）多业态综合金融监督

（二）复杂性关联交易监督

（三）穿透式风险政策监督

（四）整体性资本管理监督

（五）跨业务集团授信监督

（六）多维度公司治理监督

三、金融控股公司合规管理体系建设框架

（一）合规管理体系建设基本目标

（二）合规管理体系建设基本原则

（三）建立合规管理体系组织构架

（四）建立全面合规管理综合制度

（五）建立合规管理质量评估体系

（六）建立合规风险识别应对机制

四、金融控股公司合规管理运营组织机制

（一）加强合规培训，明确合规要求

（二）加强合规审查，确保合规先行

（三）加强合规检查，深入重点事项

（四）加强合规监测，紧盯重点领域

（五）加强合规整改，促进溯源治理

（六）加强合规问责，强化合规震慑

五、金融控股公司合规管理体系建设技术路线

（一）营造浓厚的全面合规管理文化

（二）加强跨部门合规管理统筹协调

（三）不断完善合规管理规则库建设

（四）加强合规管理数字化体系建设

（五）完善合规管理考核及报告机制

六、金融控股公司数字化合规管理体系建设要点

（一）推动规则数字改造

（二）强化关键节点控制

（三）搭建合规管理模块

（四）建立合规评估模型

七、结语

第六章 金融控股公司全面风险管理体系建设

一、建立金融控股公司全面风险管理体系的背景和意义

（一）建立全面风险管理体系是金融控股公司应对金融监管的客观要求

（二）建立全面风险管理体系是金融控股公司应对复杂风险的重要手段

（三）建立全面风险管理体系是推动金融控股公司稳健经营的必然要求

二、金融控股公司面临的主要风险分析

（一）金融控股公司面临的一般性风险

1.流动性风险

2.操作风险

3.信用风险

4.市场风险

5.声誉风险

6.法律合规风险

7.战略风险

8.其他风险

（二）金融控股公司面临的特质性风险

1.关联交易风险

2.资本杠杆风险

3.集中度风险

（三）金融控股公司面临的双重监管合规风险

三、金融控股公司全面风险管理体系建设的基本原则

（一）双重合规原则

（二）稳健经营原则

（三）全面覆盖原则

（四）独立管理原则

（五）一致穿透原则

（六）可测可控原则

四、金融控股公司全面风险管理体系建设

（一）建立全面风险治理机制

（二）确立全面风险管理目标

（三）加强会计并表、资本并表、风险并表管理

（四）建立风险偏好的制定、传导和评估机制

（五）强化风险全过程管理

（六）加强科技信息系统开发

（七）建立风险管理“防火墙”机制

（八）加强风险合规文化建设

五、金融控股公司全面风险管理“三道防线”

（一）第一道防线：业务经营

（二）第二道防线：管理支持

（三）第三道防线：审计监督

六、金融控股公司全面风险管理指标体系构建

（一）资本及杠杆类指标

1.资本充足率

2.杠杆率

3.集团实缴资本充足水平

4.非金融业务投资比例

（二）风险株连类指标

1.客户集中度

2.关联交易集中度

3.内部融资依存度

4.内外部担保限额

（三）常规风险类指标

1.信用风险管理指标

2.流动性风险管理指标

3.操作风险管理指标

4.市场风险管理指标

5.声誉风险管理指标

（四）经营发展类指标

七、结语

第七章 金融控股公司关联交易管理

一、金融控股公司关联交易的监管规范

二、金融控股公司关联交易产生的风险

（一）利益输送问题

（二）风险株连问题

（三）风险集中问题

（四）风险隐匿问题

（五）监管套利问题

三、金融控股公司关联交易的利益冲突与协调平衡

（一）协调好集团公司与附属机构的关系

（二）协调好协同创新与金融监管的关系

（三）协调好控股股东与中小股东的关系

（四）协调好数据共享与隐私保护的关系

（五）协调好公允定价与成本定价的关系

四、金融控股公司关联交易管理的核心环节

（一）加强关联方识别和动态管理

（二）加强关联交易业务流程管理

（三）加强关联交易定价政策管理

（四）加强关联交易比例限额管理

（五）加强关联交易报告披露管理

五、金融控股公司加强关联交易合规管理的措施

（一）完善关联交易管理组织体系

（二）强化关联交易全程监督管理

（三）全面推进关联交易风险管理

（四）建立关联交易管理信息系统

（五）指导附属机构关联交易管理

六、结语

第八章 金融控股公司协同创新实践

一、协同创新的理论基础和现实意义

（一）协同是实现规模经济和范围经济的有效途径

（二）协同是分业经营下开展综合经营的实践模式

（三）业务协同有利于金融机构平滑经济周期风险

二、协同相关监管要求和指标分析

（一）协同相关监管要求

（二）协同监管或管理指标分析

三、金融控股公司开展协同的基本原则

（一）内部优先原则

（二）市场主体原则

（三）权责对等原则

（四）多维协同原则

（五）合法合规原则

四、金融控股公司协同模式分析

（一）品牌协同

（二）管理协同

（三）服务协同

（四）营销协同

（五）财务协同

（六）资产协同

（七）产品协同

（八）场景协同

五、对金融控股公司开展协同的意见和建议

（一）成立协同专职协调管理部门

（二）建立协同交易内部管理机制

（三）建立协同收益分配补偿机制

（四）加强产品标准体系建设

（五）开展跨平台产品开发

（六）尊重子公司的独立法人地位

（七）构建完善协同生态

（八）建立风险内部传染防控机制

六、结语

第九章 金融控股公司资本管理探析

一、金融控股公司资本充足性核算的难点

（一）资本监管标准不统一

（二）存在资本高估问题

（三）非金融机构资产资本核算难以形成统一框架

（四）是否纳入并表管理范围的判断标准较为灵活

二、金融控股公司资本充足性核算的基本框架

（一）核心指标

（二）核算方法和程序

（三）并表管理范围

（四）核算框架

三、金融控股公司资本充足性核算的操作要点

（一）实际资本核算

（二）最低资本要求核算

（三）保险公司最低资本要求核算

（四）证券公司最低资本要求核算

（五）资产管理类金融机构最低资本要求核算

（六）类金融机构最低资本要求核算

四、加强金融控股公司资本充足性管理的意见和建议

（一）完善资本监管制度体系

（二）从公司治理层面建立资本管理组织架构

（三）将经济资本管理要求融入经营战略

（四）持续完善风险评估模型

（五）完善并表风险隔离机制

五、结语

第十章 金融控股公司集团管理模式

一、相关概念及理论

（一）主流集团管控模式

（二）金融控股公司加重责任制度

（三）股东权益范围

二、金融控股公司对控股金融机构管理的监管要求

（一）金融机构股权管理相关制度梳理

（二）金融控股公司对金融机构股权管理的限制性要求

（三）金融控股公司对金融机构的补充性责任

三、金融控股公司对控股金融机构的集团管控模式分析

（一）金融控股公司管理金融机构的监管要求

（二）主流集团管控模式适用性分析

（三）金融控股公司对金融机构的管理模式探析

四、关于金融控股公司加强控股金融机构管控的意见和建议

五、结语

第十一章 金融控股公司并表监管

一、金融控股公司并表监管的内涵

二、金融控股公司并表监管面临的问题和挑战

（一）并表监管实施细则缺失

（二）整体风险加总技术缺失

（三）并表管理信息系统缺失

（四）综合金融监管机制缺失

三、金融控股公司并表监管的方案建议

（一）科学界定并表监管范围

（二）并表监管关键核心要素

（三）并表监管指标体系设计

（四）并表监管推进实施机制

（五）统一各类机构风险度量

四、金融控股公司面对并表监管的管理机制建设

（一）不断完善公司治理机制

（二）完善全面风险管理体系

（三）加强整体资本优化配置

（四）提高财务会计信息质量

（五）统筹管理信息系统建设

五、结语

第十二章 金融控股公司服务实体经济路径

一、金融服务实体经济存在的问题

（一）金融服务覆盖面不足

（二）部分资金脱实向虚

（三）服务收费过高

（四）经营理念偏差

二、金融控股公司服务实体经济的现实意义

（一）满足多元金融需求

（二）优化实体资源配置

（三）推动建立现代产业体系

（四）有效挖掘潜在需求

（五）提供风险管理工具

三、金融控股公司服务实体经济的经营模式

（一）优化金融资源供给

（二）服务多层次资本市场建设

（三）积极对接政策性金融服务

四、金融控股公司服务实体经济的重点方向

（一）支持国家发展战略

（二）服务科技创新

（三）服务绿色转型

（四）服务中小微企业

（五）服务养老产业

（六）服务制造业升级

（七）支持居民消费升级

（八）支持外向型经济发展

（九）服务新质生产力培育

（十）积极落实乡村振兴战略

五、金融控股公司服务实体经济的创新实践

（一）完善公司治理机制

（二）创新金融产品和服务

（三）推进普惠金融发展

（四）构建协同服务组织架构

（五）完善供应链金融服务

（六）加强金融科技应用

（七）积极盘活信贷资源

（八）积极参与建设金融基础设施

六、结语

第十三章 金融控股公司人力资源管理

一、金融控股公司人力资源管理的特点

（一）金融行业面临更复杂的风险考量

（二）需要高度关注金融领域“四风”表现形式

（三）职业操守和道德要求高

（四）具有较高的专业性和复杂性

二、金融控股公司人力资源管理的重点

（一）健全管理制度

（二）设计组织架构

（三）加强人才选拔

（四）优化绩效考核

（五）稳健薪酬制度

（六）管理员工关系

（七）加强员工培训

（八）加强轮岗交流

（九）落实成长机制

三、金融控股公司人力资源发展策略建议

（一）打造管理服务型总部

（二）确立人力资源发展规划

（三）建立差异化人力资源管控机制

（四）构建差异化薪酬激励机制

（五）建立共享共用人才库

（六）加强企业文化建设

四、总结

第十四章 金融控股公司监管评级管理

一、监管评级管理的重要性

（一）促进金融机构稳健经营

（二）优化监管资源配置

（三）提供风险参考

二、监管评级的基本逻辑

（一）监管评级要素

（二）监管评级流程

（三）监管评级结果应用

三、金融机构的监管评级分类

（一）商业银行监管评级

（二）证券公司监管评级

（三）保险公司经营情况评级

（四）人身保险公司监管评级

（五）信托公司监管评级

（六）金融租赁公司、消费金融公司监管评级

（七）汽车金融公司监管评级

（八）财务公司监管评级

（九）非银行支付机构分类评级

四、总结

第十五章 金融控股公司经营管理的公众责任

一、消费者权益保护责任

（一）建立消费者权益保护审查机制

（二）建立消费者适当性管理机制

（三）完善消费者权益保护运行机制

（四）完善消费者权益保护信息披露机制

（五）加强金融知识宣传教育

二、反洗钱责任

（一）平衡业务发展与洗钱风险防范的关系

（二）努力实现个人信息保护与利用的平衡

（三）进一步健全集团内信息共享机制

（四）构建集团层面的洗钱监测模型

（五）强化子公司反洗钱管理

（六）加强全流程洗钱风险管理

三、风险管理和内部控制责任

（一）维护金融安全

（二）遵守合规要求

（三）加强内部控制

（四）提升管理效率

（五）完善内部监督

四、其他公众责任

（一）环境保护责任

（二）推动共同富裕

（三）深耕社区发展

（四）信息公开责任

（五）保障员工权益

（六）践行公益理念

（七）涵养清廉金融

（八）信用环境建设

（九）倡导绿色办公

（十）加强金融创新

五、结语

附录 我国主要金融机构的业务与监管

参考文献