AI赋能尽职调查:写给尽职调查人员的AI使用手册电子书

内容提要

前言：一场效率与洞察力的革命

第1章 AI全面赋能财务尽职调查

1.1 财务尽职调查目的与原则

1.1.1 初识财务尽职调查

1.1.2 财务尽职调查目的

1.1.3 财务尽职调查基本原则

1.2 AI全面赋能财务尽职调查的具体表现

1.2.1 AI赋能财务尽职调查的核心价值

1.2.2 AI赋能的重点应用场景

1.2.3 AI赋能的实施原则

1.3 AI在财务尽职调查中的具体应用场景

1.3.1 财务数据自动化采集与清洗

1.3.2 财务风险智能识别

1.3.3 财务比率与趋势分析

1.3.4 关联交易与合规审查

第2章 AI赋能财务尽职调查基本方法与工具

2.1 基本调查方法

2.2 国内外非常规的调查方法

2.3 查询工具

2.3.1 主体信息查询

2.3.2 涉诉信息查询

2.3.3 财产信息查询

2.3.4 投融资信息查询

2.4 AI赋能的新工具与新方法

2.4.1 AI驱动的财务尽职调查新工具

2.4.2 AI赋能的财务尽职调查新方法

2.4.3 AI工具与方法的实施原则

第3章 AI赋能财务尽职调查流程优化

3.1 财务尽职调查的基本流程

3.1.1 业务承接和计划阶段

3.1.2 执行尽职调查程序阶段

3.1.3 财务尽职调查报告阶段

3.2 财务尽职调查方法

3.2.1 基本方法

3.2.2 其他方法

3.3 财务尽职调查资料清单

3.3.1 公司成立和历史沿革的相关资料

3.3.2 公司组织机构和经营管理的相关资料

3.3.3 公司资产和对外投资情况的相关资料

3.3.4 公司土地使用权、房产的相关资料

3.3.5 公司财务状况及重大债权债务的相关资料

3.3.6 公司合同的相关资料

3.3.7 公司无形资产的相关资料

3.3.8 公司业务情况

3.3.9 公司税务的相关资料

3.3.10 关联交易和同行竞争的相关资料

3.3.11 信息披露文件

3.3.12 环境保护的相关资料

3.3.13 产品生产的相关资料

3.3.14 竞争与前景的相关资料

3.3.15 其他资料

3.3.16 财务报表的相关资料

3.4 AI赋能财务尽职调查流程优化

3.4.1 AI在业务承接和计划阶段的赋能

3.4.2 AI在执行尽职调查程序阶段的赋能

3.4.3 AI在报告阶段的赋能

3.4.4 AI赋能的流程优势总结

第4章 AI对财务尽职调查内容的变革与赋能

4.1 公司基本情况

4.1.1 设立与发展历程

4.1.2 组织结构、公司治理及内部控制

4.1.3 同业竞争与关联交易

4.1.4 业务发展目标

4.1.5 高管人员调查

4.1.6 风险因素及其他重要事项

4.2 业务与技术情况

4.2.1 行业及竞争概况

4.2.2 采购情况

4.2.3 生产情况

4.2.4 销售情况

4.2.5 技术及研发情况

4.3 财务情况

4.3.1 财务报告及相关财务资料

4.3.2 会计政策与会计估计

4.3.3 财务比率分析

4.3.4 与损益有关的项目

4.3.5 与资产状况有关的项目

4.3.6 现金流量表

4.3.7 税务信息

4.4 AI对财务尽职调查内容的赋能

4.4.1 在AI驱动的财务数据分析深化

4.4.2 AI增强的非财务数据整合

4.4.3 AI在会计政策与舞弊检测中的应用

4.4.4 AI赋能税务与合规审查

4.4.5 AI对高管与治理调查的辅助

4.4.6 AI赋能的综合价值评估

第5章 AI对常见财务尽职调查问题的变革与赋能

5.1 常见的财务粉饰问题及调查方法

5.1.1 虚增资产

5.1.2 隐性负债

5.1.3 抽逃注册资金

5.1.4 虚增收入

5.1.5 隐瞒成本

5.1.6 隐瞒费用

5.2 剥离引发的思考

5.2.1 剥离的类型

5.2.2 剥离带来的问题

5.2.3 实务中剥离调整事项处理的新发展

5.3 企业价值和价值调整需关注的情况

5.3.1 财务数据的准确性

5.3.2 盈利的可持续性

5.3.3 盈利预测

5.3.4 视同借款事项

5.3.5 卖方在尽职调查过程中是否愿意提供关键性信息

5.4 新三板项目财务尽职调查中的典型问题

5.4.1 财务舞弊的问题

5.4.2 财务规范的问题

5.4.3 关联交易的问题

5.4.4 资金占用的问题

5.4.5 现金采购或现金销售占比较大的问题

5.5 AI对常见财务尽职调查问题的变革与赋能

5.5.1 AI增强的财务粉饰识别

5.5.2 AI驱动的资金占用与抽逃监测

5.5.3 AI在关联交易与舞弊中的突破

5.5.4 AI解决盈利预测激进问题

5.5.5 AI应对信息不透明挑战

第6章 AI赋能财务尽职调查工作底稿的智能化变革

6.1 尽职调查工作底稿概述

6.2 尽职调查工作底稿的撰写

6.3 尽职调查工作底稿常见模板

6.3.1 设立与存续

6.3.2 股东与股权

6.3.3 公司治理

6.3.4 内部管理与经营风险控制

6.3.5 资产

6.3.6 人力资源

6.3.7 业务

6.3.8 财务与税务

6.3.9 争议与处罚

6.4 AI赋能财务尽职调查工作底稿的智能化变革

6.4.1 AI驱动的底稿自动化生成

6.4.2 AI增强的底稿质量控制

6.4.3 AI赋能的动态底稿管理

6.4.4 AI在底稿分析中的深度应用

6.4.5 AI赋能的底稿归档与复用

第7章 如何用 AI撰写尽职调查报告

7.1 AI撰写尽职调查报告的基础认知

7.1.1 AI撰写报告的核心价值

7.1.2 技术实现的底层逻辑

7.1.3 适用的业务场景分析

7.1.4 与传统撰写方式的对比

7.2 关键技术与实施路径

7.2.1 数据采集与清洗技术

7.2.2 自然语言处理应用

7.2.3 知识图谱构建方法

7.2.4 机器学习模型训练

7.2.5 报告生成引擎设计

7.2.6 质量控制系统搭建

7.3 典型应用场景实操

7.3.1 财务尽职调查报告

7.3.2 法律合规性报告

7.3.3 业务分析报告

7.3.4 综合评估报告

7.3.5 行业专项报告

7.4 质量保障与风险控制

7.4.1 准确性验证机制

7.4.2 合规性审查要点

7.4.3 敏感信息处理规范

7.4.4 人机协同工作流程

7.4.5 持续优化迭代策略

7.4.6 伦理与法律边界

第8章 AI赋能环境下财务尽职调查综合案例展示

8.1 AI全流程赋能的财务尽职调查案例：X科技公司并购项目

8.1.1 项目背景与AI启动阶段

8.1.2 AI驱动的尽职调查执行阶段

8.1.3 AI辅助的决策支持阶段

8.2 AI生成尽职调查报告全流程演示

8.2.1 报告智能生成

8.2.2 人机协同优化

8.3 不同场景下的AI尽职调查案例对比

8.3.1 拟IPO企业尽职调查

8.3.2 跨境并购尽职调查

8.3.3 危机企业重组尽职调查

8.4 AI尽职调查成效评估与经验沉淀

8.4.1 效率指标

8.4.2 风险发现

8.4.3 知识管理

第9章 融资类尽职调查

9.1 融资类业务尽职调查概述

9.1.1 企业的融资方式

9.1.2 融资类业务尽职调查框架

9.2 IPO尽职调查

9.2.1 IPO尽职调查概述

9.2.2 IPO尽职调查的方法

9.2.3 IPO尽职调查的内容

9.3 ABS融资尽职调查

9.3.1 ABS融资概述

9.3.2 对原始权益人的尽职调查

9.3.3 对其他业务参与人的尽职调查

9.3.4 对ABS基础资产的尽职调查

9.4 债券承销尽职调查

9.4.1 债券承销业务概述

9.4.2 债券承销业务流程

9.4.3 债券承销业务尽职调查内容

9.5 融资租赁尽职调查

9.5.1 融资租赁概述

9.5.2 融资租赁业务的分类

9.5.3 融资租赁尽职调查的内容

9.6 商业保理尽职调查

9.6.1 商业保理概述

9.6.2 商业保理尽职调查的主要内容

9.6.3 商业保理尽职调查的方法与主要流程

9.6.4 商业保理项目尽职调查常见问题

9.7 供应链金融尽职调查

9.7.1 供应链金融概述

9.7.2 供应链金融尽职调查的主要内容

第10章 投资类尽职调查

10.1 投资类尽职调查概述

10.1.1 企业投资及其程序

10.1.2 投资类尽职调查的含义

10.1.3 投资类尽职调查的基本内容

10.2 天使投资尽职调查

10.2.1 天使投资概述

10.2.2 天使投资的特点

10.2.3 天使投资尽职调查的关注要点

10.2.4 天使投资尽职调查的主要内容

10.3 风险投资尽职调查

10.3.1 风险投资概述

10.3.2 风险投资尽职调查技巧

10.3.3 风险投资尽职调查的内容

10.4 私募股权投资尽职调查

10.4.1 私募股权投资概述

10.4.2 私募股权投资尽职调查特殊关注

10.4.3 私募股权投资尽职调查主要内容

第11章 其他常见尽职调查

11.1 新三板尽职调查

11.1.1 新三板尽职调查概念

11.1.2 新三板尽职调查主要内容和方法

11.2 房地产信托尽职调查

11.2.1 房地产信托尽职调查概念

11.2.2 房地产信托尽职调查基本要求

11.2.3 房地产信托尽职调查主要内容和方法

11.2.4 房地产信托尽职调查工作监督

11.2.5 房地产信托尽职调查档案管理

11.3 公司债券承销业务尽职调查

11.3.1 公司债券承销业务尽职调查概念

11.3.2 公司债券承销业务尽职调查基本要求

11.3.3 公司债券承销业务尽职调查内容和方法

11.3.4 公司债券承销业务尽职调查工作底稿与尽职调查报告

11.4 银行间债券市场非金融企业债务融资工具主承销商尽职调查

11.4.1 银行间债券市场非金融企业债务融资工具主承销商尽职调查概念

11.4.2 银行间债券市场非金融企业债务融资工具主承销商尽职调查基本要求

11.4.3 银行间债券市场非金融企业债务融资工具主承销商尽职调查内容

11.4.4 银行间债券市场非金融企业债务融资工具主承销商尽职调查方法

11.4.5 银行间债券市场非金融企业债务融资工具主承销商尽职调查工作底稿与尽职调查报告

11.5 项目尽职调查

11.5.1 项目尽职调查概念

11.5.2 项目尽职调查基本要求

11.5.3 项目尽职调查组织管理

11.5.4 项目尽职调查内容要求

11.5.5 项目尽职调查结论

11.6 融资担保业务保前尽职调查

11.6.1 融资担保业务保前尽职调查概念

11.6.2 融资担保业务保前尽职调查基本要求

11.6.3 融资担保业务保前尽职调查工作方法

11.6.4 融资担保业务保前尽职调查工作底稿

11.6.5 业务经理工作尽职要求

11.6.6 风险管理经理工作尽职要求

11.6.7 融资担保业务保前尽职调查工作的评价和问责