12步玩转股权激励电子书

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前言

第一章 为什么要做股权激励

第一节 股权激励的兴起

一、人力资本时代已经来临，人才成为企业第一资源

二、面对竞争，如何留住人才

三、税收强监管时代到来，高管面临巨大税负

第二节 股权激励的发展历史

一、股权激励理论发展史

二、股权激励实践发展史[3]

第二章 股权激励的方法论

第一节 宏观：“四位一体”，全面洞悉人才激励

一、“一体”——企业战略是股权激励的核心

二、“四位”之企业文化

三、“四位”之薪酬绩效

四、“四位”之税务筹划

五、“四位”之股权激励

第二节 中观：“股权激励九连环”，实施股权激励的脉络

一、需求诊断

二、尽职调查

三、调研访谈

四、拟订方案

五、配套文件完善

六、方案过会

七、授予大会

八、方案考核

九、激励管理

第三节 微观：“股权激励12步法”，逐一击破股权激励难题

一、定目的：企业基于什么目的而实施股权激励

二、定对象：哪些人能成为股权激励的对象

三、定进入：当次股权激励的具体对象

四、定模式：哪种激励模式最适合公司的实际情况

五、定来源：激励股份、员工资金分别从哪儿来

六、定载体：是否要设立持股平台

七、定数量：激励股份的总量、个量分别是多少

八、定价格：激励股份授予价格的确定

九、定时间：激励计划时间如何安排

十、定考核：达到什么条件可以行权或解锁

十一、定调整：调整机制的分析

十二、定退出：如何设定退出机制

第三章 股权激励第一步——定目的

第一节 绑定员工、股东和公司的利益

一、为在职骨干锻造“金手铐”

二、为公司元老铺设“金地毯”

三、为潜在人才搭建“金台阶”

第二节 练就“吸金大法”，补充流动资金

第三节 完善公司的治理结构

一、降低代理成本

二、防止内部人控制

三、防止高管追求短期利益

第四节 降低成本，完善薪酬体系

第五节 特殊目的

第四章 股权激励第二步——定对象

第一节 常见的激励对象群体

一、上市公司激励对象范围

二、非上市公司的激励对象范围

三、国有企业的激励对象范围

第二节 让更多人看见机会

一、纵深：激励对象范围可适当放宽

二、横向：跳出企业内部，突破到产业链的激励模式

三、误区：放宽激励对象范围不是全员激励

四、总结：确定激励对象范围的思路

第三节 不同发展阶段确定激励对象的策略

一、初创期的激励对象范围

二、成长期的激励对象范围

三、成熟期的激励对象范围

四、衰退期的激励对象范围

第五章 股权激励第三步——定进入

第一节 进入机制的前提

第二节 定人的原则

一、公平公正原则

二、过往贡献度原则

三、可持续贡献原则

四、不可替代性原则

五、动态管理原则

第三节 选人的工具

一、人才九宫格

二、四象限

第四节 定人的核心要素

第六章 股权激励第四步——定模式

第一节 股权激励模式的概况

第二节 常见的股权激励模式

一、分利不分权

二、先分利后分权

三、分利又分权

第三节 创新的股权激励模式

一、项目跟投机制

二、资产管理计划

三、收益权转让

四、合伙人计划

五、项目孵化模式

六、阿米巴模式（小组模式）

七、上下游激励模式

第四节 不同发展阶段企业股权激励模式的选择

一、初创期企业股权激励模式的选择

二、成长期企业股权激励模式的选择

三、稳定期企业股权激励模式的选择

四、衰退期或持续发展企业股权激励模式的选择

五、华为公司各阶段股权激励模式的选择[1]

六、小结

第五节 不同类型企业股权激励模式的选择

一、连锁经营企业的股权激励模式选择

二、文创、生物医药、新一代信息技术三大行业的股权激励模式选择

三、多元化、多业务模式企业的股权激励模式选择

第六节 股权激励模式特征的总结

第七章 股权激励第五步——定来源

第一节 股票来源

一、上市公司常用股票来源

二、非上市公司常用股票来源

第二节 资金来源

一、鼓励员工自筹资金

二、上市公司常见购股资金来源

三、非上市公司常见购股资金来源

四、其他员工购股资金来源方式

第八章 股权激励第六步——定载体

第一节 直接持股

第二节 间接持股

一、有限责任公司

二、有限合伙企业

三、信托

第三节 代持

一、代持的优、劣势

二、代持的相关法律法规

三、代持的特殊形式

第四节 几种模式的对比分析

一、控制权

二、控股成本

三、减持自由度

四、税负

第九章 股权激励第七步——定数量

第一节 定总量

一、上市公司规定

二、非上市公司操作指引

第二节 定个量

一、上市公司规定

二、国有控股上市公司规定

三、非上市公司操作指引

四、三大方法

第十章 股权激励第八步——定价格

第一节 定价模型

一、折价：进入价格＜基准价格

二、平价：进入价格＝基准价格

三、溢价：进入价格＞基准价格

四、可变价格模式

第二节 进入价格设定

一、上市公司规定

二、非上市公司定价参考因素

三、国有控股上市公司规定

四、不同类型公司的定价参考

第三节 退出价格设定

第十一章 股权激励第九步——定时间

第一节 激励周期的概念

第二节 有效期

一、上市公司规定

二、非上市公司操作指引

第三节 授予日

第四节 等待期（限售期）

一、一次性等待期

二、分次等待期

第五节 禁售期

第六节 分期激励绑定时间

一、上市公司数据分析

二、不同类型企业建议

第七节 可行权日和行权期（期权相关）

第八节 解锁期（限制性股票相关）

第十二章 股权激励第十步——定考核

第一节 业绩考核的三个原则

一、增量原则

二、确定性原则

三、差异性原则

第二节 业绩考核要求的确定

一、业绩考核的前提

二、业绩考核指标的选择

三、业绩考核标准的确定

四、业绩考核的评价方法

第三节 业绩考核结果的利用

一、在行权或解除限售环节的利用

二、在激励对象股份调整环节的利用

第四节 股权激励计划深度剖析

一、简洁型业绩指标

二、复合型业绩指标

三、弹性指标

四、封顶式股权激励

第十三章 股权激励第十一步——定调整

第一节 激励股权数量及价格的调整办法

一、上市公司激励股权数量及价格的调整

二、非上市公司激励股权数量及价格的调整

第二节 激励对象异动时的股权激励方案调整办法

一、激励对象违反竞业条款和保密条款时的股权激励计划处理

二、激励对象升职、调岗、转换任职公司时的调整办法

三、激励对象服务终止时的调整办法

第十四章 股权激励第十二步——定退出

第一节 预先设置退出机制的重要性

第二节 如何设置完美的退出机制

一、设计退出机制时应遵循的原则

二、设计退出机制实际操作

三、股权退出的方式

四、股权退出注意要点

五、股权退出的相关案例

结语