财务高手进阶指南：关键技能+疑难解析电子书

内 容 提 要

推荐序一 从“账房先生”到现代财务管理：会计的进化与演变

推荐序二 从实战角度探寻财务管理的进阶之道

自序 从结绳记事到财务共享服务：变的是“术”，不变的是“道”

前言

第1篇 化繁为简：筑牢基础财务，提炼管理智慧

第1章 日常财务审批：财务把关要点经验谈

1.1 财务审批要善于“亮红灯”

1.2 员工报销审批的逻辑性判断

1.3 识别不合规发票

1.4 员工借款与清账的要求

1.5 对公付款审批要点

1.6 合同审批要点

点睛一笔 你审的不是票据，是责任、信任、风险和钱

第2章 会计核算：会做账+会解决做账的难题

2.1 如何搭建优秀的会计核算体系

2.2 如何规划和利用财务信息系统

2.3 “两套账”=财务部与企业的定时炸弹

2.4 微信与支付宝收付款及发红包的做账标准

2.5 老板私设“小金库”问题的解决思路

2.6 无发票支出如何入账

2.7 善于解决旧的乱账并避免新的乱账产生

点睛一笔 做好账务处理，功夫在“诗外”

第3章 对账管理：纠错的利器，监督的法宝

3.1 财务部对账的两大功能

3.2 哪些方面的工作内容必须要对账

3.3 对账应制度化、长期化

3.4 对账也是内控

点睛一笔 对账工作存在漏洞：小出纳挪用公款几十万元

第4章 编制财务报表：一点就通

4.1 事前理解：编制4张财务报表，先搞懂勾稽关系

4.2 事后检查：财务软件自动生成的报表的“后遗症”检查

4.3 “颜值”担当：怎样编制“好看”的财务报表

4.4 “左兜”“右兜”理论：为什么要编制合并报表

4.5 一图搞懂：合并报表编制的流程和方法

4.6 抓住重点：合并报表常用的调整与抵销分录

点睛一笔 财务报表是结果也是“门面”

第5章 纳税申报：虽是例行公事，仍要小心“雷区”

5.1 纳税申报经验谈

5.2 增值税

5.3 消费税

5.4 企业所得税

5.5 个人所得税

5.6 印花税

点睛一笔 增值税申报填写错误造成要缴纳几十万元滞纳金的案例分析

第2篇 破茧成蝶：摆脱“账房先生”，重构财务价值

第6章 资金管理：守住企业“生死线”

6.1 资金管理的格局：拿什么来承接企业的经营目标

6.2 资金管理的目标：安全性、流动性、收益性

6.3 资金安全性管理：“现金安全”与“现金流安全”

6.4 资金流动性管理：好企业也会因流动性风险“猝死”

6.5 资金管理架构设计：最优资本结构设定及管理策略

6.6 模式选择：7种资金管理模式优劣辨析及选择建议

点睛一笔“一分钱难倒英雄汉”成因及风险规避

第7章 财务分析：怎样帮老板算清账

7.1 因人而异：不同规模的公司财务分析侧重点不同

7.2 提纲挈领：设计一套简单、实用、易懂的“数据仪表盘”

7.3 有的放矢：财务分析要聚焦公司的重点或热点问题

7.4 盈利分析：善于从不同维度分析盈利能力

7.5 偿债能力：跳出传统偿债能力分析思路的窠臼

7.6 营运能力：商业零售和咨询服务企业的营运能力有何区别

7.7 发展能力：规模的扩大不完全反映企业的发展能力强

7.8 现金流分析：不只是搞懂现金收支的来龙去脉

点睛一笔 财务报表的“真相”与“假象”

第8章 应收账款管理：客户回款不能靠催

8.1 事前、事中与事后控制：应收账款管理的流程与思路

8.2 事前客户认证：偿债能力初步评价

8.3 事中风险控制策略：欠款销售风险控制方案

8.4 事后催收：讨债的事需要财务做吗

8.5 额度及账期：客户应收账款额度及账期确定的方法

8.6 规避陷阱：几种应收账款商业欺诈手法及案例解读

8.7 他山之石：著名信用管理公司邓白氏集团客户信用评分方法

点睛一笔 如何破解应收账款管理的“死局”

第9章 涉税风险管理及税收筹划：不要掉进“合理避税”的泥沼

9.1 税收筹划的思路及节税方式

9.2 充分利用税收优惠政策是最好的节税良方

9.3 利用不同纳税主体进行税收筹划

9.4 利用子公司与分公司进行税收筹划

9.5 个人股权转让个人所得税问题税收筹划

9.6 从装修公司开发票的案例看节税效果

9.7 公司个人股东及法定代表人从公司借款报销的涉税风险规避

9.8 “私车公用”涉税风险及合规做法

9.9 税务部门对各税种的稽查重点及企业的应对措施

点睛一笔 降低税负与降低涉税风险冲突吗

第3篇 进阶高端：业与财融合，好谋且善断

第10章 战略、计划与全面预算管理：谋定而后动

10.1 战略、计划与预算的关系：目标、梯子和钱

10.2 确定预算目标应坚持SMART原则

10.3 战略规划与执行程序：预算的两个刚性原则

10.4 预算编制体系：制度体系、组织体系

10.5 预算编制方式：自上而下还是自下而上

10.6 预算编制方法：零基、增量与弹性预算等比对

10.7 预算内资金：是否需要走审批

10.8 预算调整的基本原则：预算可以调整吗

10.9 预算执行监控与质询：可以做不到，但不能说不清

10.10 预算考核与评价：有考核才有压力，有压力才有进步

点睛一笔 从远古人类围猎看早期人类做规划的智慧

第11章 内部控制：扎牢篱笆，财务先行

11.1 内控管理五大目标与财务管理的关系

11.2 内部控制的“三道防线”

11.3 企业经营业务循环中的内部控制

11.4 案例分析：现金收据上的钱去哪了

点睛一笔 稻盛和夫：设计让人没有机会犯罪的制度体系

第12章 投融资管理：融资有风险，投资需谨慎

12.1 融资的原则：五项基本原则

12.2 新三板挂牌：看上去并不美

12.3 IPO：喧嚣背后的冷思考

12.4 融资陷阱：警惕融资骗局

12.5 投资方向：企业投资不应偏离“主航道”

12.6 短期理财：企业闲置资金投资理财的选择思路

12.7 投资标的：评估最有投资前途企业的关键因素

12.8 投资退出：退出渠道的选择

点睛一笔 马云与孙正义“6分钟交谈”融资2000万美元的原因解密

第13章 财务共享服务：集团企业财务管理的趋势

13.1 认识财务共享服务中心：组织、作业平台、任务管理中心

13.2 建立财务共享服务中心的基本思路

13.3 财务共享服务中心的职能范围

13.4 财务共享服务中心组织架构模式选择

13.5 财务共享服务中心的应用方向与发展趋势

点睛一笔 集团财务共享服务中心成功实践案例点评