*预算管理2.0:解开管理者8大难题的钥匙电子书

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第1章 全面预算管理2.0：解开管理者8大难题的钥匙

1.1 企业管理者的8大难题

1.2 北京农投的解决之道：全面预算管理2.0

1.3 预算管理的常见误区

1.4 全面预算管理2.0的6大法则

1.4.1 实施预算必须具备变革的精神

1.4.2 预算是“一把手”工程

1.4.3 全员的参与和认同

1.4.4 预算实施的严肃性

1.4.5 预算是达成战略目标的加工车间

1.4.6 信息系统的支持

第2章 推行全面预算管理2.0的前提：重塑组织架构与企业文化

2.1 预算管理机制：出资者与经营者的“游戏规则”

2.2 预算组织体系的顶层设计

2.2.1 顶层设计的两个原则

2.2.2 预算管理委员会与总经理办公会

2.2.3 预算管理办公室的“虚化”设置

2.3 内部组织机构的重构

2.3.1 预算执行与责任中心分类

2.3.2 管理层级与责任中心等级

2.4 理念一致的高管团队

2.5 “协作大于分工”的预算文化

2.5.1 协作大于分工

2.5.2 过程驱动结果

第3章 制度先行：权变的全面预算管理2.0制度

3.1 基于战略的预算管理制度

3.1.1 企业计划系统

3.1.2 预算管理框架

3.1.3 过程主导、制度控制下的预算管理循环

3.2 预算管理的制度设计

3.3 北京农投全面预算管理2.0的制度实践

3.3.1 三个层次的制度体系

3.3.2 全面预算编制手册

第4章 商业模式的表达：企业战略与预算编制

4.1 预算覆盖“年度经营计划”

4.1.1 战略

4.1.2 年度经营计划

4.1.3 全面预算管理2.0中的“年度经营计划”

4.2 全面预算管理2.0的内在逻辑：从重点工作到行动方案

4.3 重点工作：公司战略与预算的连接点

4.3.1 重点工作的三个来源

4.3.2 重点工作的五步确定法

4.3.3 战略部门下达系统级重点工作

4.4 事项化的预算目标

4.4.1 两个任务

4.4.2 事项化预算目标的标准格式

4.4.3 确定预算事项的三七法

4.4.4 事项化的预算目标与作业预算

4.4.5 制定预算目标时的三个期望

4.5 预算目标的分解

4.5.1 预算目标的分级

4.5.2 预算目标的分解

4.6 将预算目标转化为行动方案

4.6.1 行动方案的标准格式

4.6.2 不关注数字而关注行动

4.6.3 如何制定行动方案

4.7 资源配置的“三重奏”

4.7.1 做多少事配多少资源

4.7.2 时间等非财务资源的配置

4.7.3 自动化的财务资源配置

4.8 “协作大于分工”的协作单

4.9 目标设定中的组织信任与激励

4.9.1 参与感带来的自我认同

4.9.2 目标设置中的组织激励

4.9.3 创建互信的学习型组织

4.10 动态的商业环境与预算应对

4.10.1 多样化的预算编制方法

4.10.2 上下结合的预算程序

4.11 预算下达

4.11.1 预算的提交与审批

4.11.2 预算目标的下达

4.12 预算编制的成果呈现

4.12.1 目标体系表

4.12.2 工作计划表

4.12.3 预算报表

4.12.4 全面预算方案

第5章 实施中的管控：预算执行授权与预算调整

5.1 预算控制与预算授权

5.1.1 预算控制是内部控制的核心

5.1.2 预算执行的授权制度

5.2 结构化的预算调整

5.2.1 预算调整的两难选择

5.2.2 预算调整的条件与时机

5.2.3 预算调整的结构化内容

5.2.4 四项调整原则

5.2.5 预算调整的程序

5.2.6 结构化的预算调整制度

5.3 预算执行报告与预算沟通

5.3.1 预算报告制度

5.3.2 红绿灯预警控制

5.3.3 预算例会

5.4 预算控制与资金控制

5.5 预算的内部审计

第6章 驱动公司的正能量：预算考评与激励

6.1 预算考评的定位

6.1.1 预算考评：业绩奖惩与激励约束制度的重心

6.1.2 预算考评与业绩评价

6.2 预算考评的参数问题

6.2.1 考评指标与权重

6.2.2 考评标准

6.3 业绩合同与预算考评

6.3.1 业绩合同：预算目标的契约化

6.3.2 预算管理过程本身的考核问题

6.4 预算行为及其校正

6.4.1 预算宽余与业绩宽余

6.4.2 预算行为修正

6.5 北京农投的制度实践

6.5.1 突出结果考核

6.5.2 考评指标与权重

6.5.3 预算考评标准

6.5.4 预算考评的实施

6.5.5 绩效管理的奖惩办法

第7章 不可或缺的大数据平台：预算IT系统的建设

7.1 预算信息化的功能

7.2 预算系统信息化的工具选择

7.2.1 Excel电子表格软件

7.2.2 基于ERP系统的预算模块

7.2.3 专业化的预算软件

7.3 事项管理导向的预算信息系统

7.3.1 项目管理为思想内核

7.3.2 项目管理与运营管理

7.3.3 全面预算管理2.0的特质

7.4 全面预算管理2.0信息系统的建设

7.4.1 信息系统建设目标

7.4.2 建设的必要性分析

7.5 信息系统建设中的6个难点

7.5.1 理解全面预算管理2.0系统

7.5.2 明确需求范围

7.5.3 技术架构设计

7.5.4 进行模型设计

7.5.5 预算的全流程控制

7.5.6 商业智能

7.6 业务语言与财务语言的无缝转换

7.7 北京农投预算IT系统的关键内容展示

7.7.1 预算目标的确定与分解

7.7.2 行动方案

7.7.3 流程管理

7.7.4 单据录入

7.7.5 预算报表

附录[1]

附录A 北京市农业投资有限公司全面预算管理制度

附录B 北京市农业投资有限公司全面预算管理委员会管理办法

附录C 北京市农业投资有限公司全面预算调整管理办法（暂行）

附录D 北京市农业投资有限公司全面预算执行与控制管理办法（暂行）

附录E 北京市农业投资有限公司全面预算编制手册（2017版）

后记