企业内部管理与风险控制实战电子书

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目录

内容提要

前言

第1章 企业组织架构内控管理

1.1 组织架构指引

1.1.1 组织架构指引的现实意义和长远意义

1.1.2 组织架构指引的主要内容

1.2 组织架构的设计

1.2.1 组织架构设计原则

1.2.2 组织架构设计流程

1.2.3 企业治理结构的设计

1.2.4 企业内部结构的设计

1.2.5 对“三重一大”的特殊考虑

1.3 组织架构的运行

1.3.1 组织架构的全面梳理

1.3.2 组织架构调整流程

1.4 子公司管控

1.4.1 子公司内部审计流程

1.4.2 子公司重大投资审核流程

第2章 企业发展战略内控管理

2.1 如何制定发展战略

2.1.1 发展战略指引

2.1.2 战略规划制定流程

2.1.3 发展战略的制定措施

2.1.4 发展战略制定工具

2.2 如何实施发展战略

2.2.1 发展战略实施流程

2.2.2 发展战略调整流程

2.3 如何实现发展战略转型

2.3.1 发展战略转型的三大策略

2.3.2 发展战略转型成功的内部要素

第3章 企业人力资源与文化内控管理

3.1 人力资源引进与开发

3.1.1 人力需求分析管理流程

3.1.2 招聘管理

3.1.3 薪酬管理

3.1.4 员工培训

3.1.5 岗位管理

3.2 人力资源的使用与退出

3.2.1 绩效考核与管理

3.2.2 人力资源的退出管理

3.3 如何打造优秀的企业文化

3.3.1 企业文化指引

3.3.2 企业社会责任

第4章 企业资金活动内控管理

4.1 资金活动控制的总体要求

4.1.1 资金活动指引

4.1.2 资金活动控制的六大要求

4.1.3 资金活动控制的目标

4.2 现金与银行存款的内部控制

4.2.1 现金的内部控制

4.2.2 银行存款的内部控制

4.3 筹资活动控制

4.3.1 筹资业务管理流程

4.3.2 筹资决策执行流程

4.4 投资活动控制

4.4.1 投资评估

4.4.2 投资执行管理

4.4.3 投资收回管理

4.5 资金运营活动控制

4.5.1 资金运营活动的业务流程

4.5.2 资金运营内部控制的关键风险控制点及控制措施

4.6 并购交易控制

4.6.1 并购交易管理控制流程

4.6.2 并购意向书编制流程

第5章 企业采购业务内控管理

5.1 采购业务流程控制

5.1.1 请购流程及审批

5.1.2 采购过程控制

5.1.3 验收与付款

5.2 采购组织管理

5.2.1 采购组织形式

5.2.2 采购岗位设置

5.3 采购授权及采购责任

5.3.1 采购授权

5.3.2 采购责任

5.4 采购的主要风险及控制策略

5.4.1 采购的主要风险

5.4.2 采购风险控制策略

第6章 企业资产内控管理

6.1 存货控制

6.1.1 存货管理基础

6.1.2 存货管理措施

6.1.3 存货盘点技巧

6.2 固定资产控制

6.2.1 固定资产管理存在的问题

6.2.2 固定资产购置环节控制

6.2.3 固定资产使用、维护环节的控制

6.2.4 固定资产处置和转移环节的控制

6.3 无形资产控制

6.3.1 无形资产内部控制目标与授权批准

6.3.2 无形资产内部控制环节

第7章 企业销售业务内控管理

7.1 销售业务主要风险点

7.1.1 库存积压

7.1.2 销售款项不能收回或遭受欺诈

7.1.3 舞弊行为

7.2 销售环节的关键控制点及控制措施

7.2.1 销售计划管控措施

7.2.2 客户开发与信用管控措施

7.2.3 销售定价管控措施

7.2.4 订立销售合同管控措施

7.2.5 发货管控措施

7.3 收款环节的关键控制点和控制措施

7.3.1 应收款项管理制度

7.3.2 商业票据的管理

7.3.3 会计系统控制

7.3.4 应收账款坏账的管理

7.4 销售交易的内部控制要点

7.4.1 适当的职责分离

7.4.2 恰当的授权审批

7.4.3 完整的凭证和记录

7.4.4 内部核查

第8章 企业工程项目内控管理

8.1 工程立项主要风险点及管控措施

8.1.1 工程立项主要风险点

8.1.2 项目立项流程

8.1.3 项目评价分析

8.1.4 项目立项审批

8.2 工程建设主要风险点及管控措施

8.2.1 工程建设主要风险点

8.2.2 工程建设业务流程

8.2.3 工程发包招标控制流程

8.3 工程验收主要风险点及管控措施

8.3.1 工程验收主要风险点

8.3.2 工程竣工验收流程

8.3.3 工程竣工决算流程

第9章 企业担保业务内控管理

9.1 担保基础知识

9.1.1 担保与反担保

9.1.2 担保内部管控目标

9.1.3 担保业务的风险

9.2 担保业务关键控制点和主要控制措施

9.2.1 担保风险评估与控制

9.2.2 担保业务流程

9.2.3 担保管理与控制

9.2.4 担保业务内部管控的制度文本

第10章 企业业务外包内控管理

10.1 业务外包的基础知识

10.1.1 什么是业务外包

10.1.2 外包业务的分类和内容

10.2 业务外包管理风险与关键点控制

10.2.1 业务外包管理风险

10.2.2 业务外包关键点控制

10.3 承包单位的选择与控制

10.3.1 承包单位业务资质审查

10.3.2 业务外包审批

10.3.3 业务外包流程

10.4 业务外包流程控制

10.4.1 业务外包需求识别流程

10.4.2 业务外包实施环节的关键控制点

10.4.3 业务外包管控制度

10.4.4 业务外包考核措施

第11章 企业财务报告内控管理

11.1 财务报告编制阶段及其主要风险点与控制措施

11.1.1 财务报告编制阶段

11.1.2 财务报告编制阶段的主要风险点

11.1.3 财务报告编制阶段的控制措施

11.2 财务报告对外提供阶段及其主要风险点与控制措施

11.2.1 财务报告对外提供阶段

11.2.2 财务报告对外提供阶段的主要风险点

11.2.3 财务报告对外提供阶段的控制措施

11.3 财务报告分析利用阶段及其主要风险点与控制措施

11.3.1 财务报告分析利用阶段的主要风险点

11.3.2 财务报告分析利用阶段的控制措施

第12章 企业全面预算内控管理

12.1 全面预算内控管理的基础

12.1.1 如何正确认识和理解全面预算

12.1.2 全面预算管理方案

12.2 全面预算内控管理的主要风险点与控制措施

12.2.1 全面预算内控管理的主要风险点

12.2.2 全面预算内控管理的控制措施

12.3 全面预算编制控制与执行控制

12.3.1 预算编制工作流程

12.3.2 全面预算的编制方法

12.3.3 预算执行流程中的控制措施

12.3.4 预算调整管理办法

12.3.5 预算动态监控措施

12.4 全面预算执行分析与考核

12.4.1 预算执行分析制度

12.4.2 预算执行分析流程

12.4.3 预算执行考核流程

第13章 企业合同内控管理

13.1 合同管理的基础

13.1.1 合同管理的总体要求

13.1.2 合同管理过程中的风险点及控制措施

13.2 合同订立管理

13.2.1 合同编制控制流程

13.2.2 合同订立控制流程

13.2.3 合同会审管理制度

13.3 合同履行管理

13.3.1 合同变更管理流程

13.3.2 合同纠纷处理流程

第14章 企业内部信息传递及信息系统内控管理

14.1 企业内部信息传递内控管理

14.1.1 企业内部信息传递的总体要求

14.1.2 企业内部信息传递流程

14.1.3 企业内部信息传递流程的主要风险点

14.1.4 企业内部信息传递流程的管控措施

14.2 企业信息系统内控管理

14.2.1 企业信息系统内部控制概述

14.2.2 企业信息系统开发控制流程

14.2.3 企业信息系统的运行与维护

第15章 企业产品、项目研究与开发内控管理

15.1 企业产品、项目研究与开发控制基础

15.1.1 企业产品、项目研究与开发的风险

15.1.2 企业产品、项目研究与开发关键点控制

15.2 企业产品、项目立项与研究控制

15.2.1 研发产品、项目立项管理流程

15.2.2 研发产品、项目评估论证流程

15.2.3 研发产品、项目过程管理流程

15.2.4 委托（合作）研发产品、项目管理流程

15.2.5 研发产品、项目验收管理流程

15.3 企业产品、项目开发与保护控制

15.3.1 企业产品、项目研究成果开发流程

15.3.2 企业产品、项目研发成果评估流程

15.3.3 企业产品、项目研发中心保密制度

第16章 风险评估概述及常用方法与操作实战

16.1 风险评估概述

16.1.1 风险评估的概念

16.1.2 风险评估的任务

16.1.3 风险评估的内容

16.1.4 风险评估过程中需注意的内容

16.1.5 风险评估与事件之间的关联性

16.1.6 风险评估的途径

16.1.7 风险评估的三大环节

16.2 风险评估的常用方法

16.2.1 风险衡量方法

16.2.2 识别风险的技术

16.2.3 风险的定量分析

16.2.4 影响和频率积分卡

16.2.5 情景分析法

16.2.6 压力测试法

16.2.7 风险结果描述方法

16.3 风险评估操作实战

16.3.1 风险记录

16.3.2 内在风险评估

16.3.3 剩余风险评估

16.3.4 风险评估反应

后记