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2022年度山东省税务系统税收科研优秀论文集
￥20.88
本书选取智慧税务助推纳服一体化建设的基层实践探索、提升小微企业减税降费获得感相关政策和征管路径研究、数字经济领域企业跨境避税的新趋势及应对建议等优秀科研论文，助力提升税收征管、税费服务提质增效，为推进各项税收工作提供借鉴。
税收文学(2025年第3辑)
￥9.00
《税收文学》是经国家税务总局批准，由国家税务总局税收宣传中心和中国税务出版社主办的文学类连续出版物，每季度出版一辑，具体出版时间为每年1月、4月、7月、10月。
国际税收政策及解读汇编
￥35.28
国际税收业务具有很强的政策性、规范性、专业性和操作性，涉税人员需要对国际法、国内法及有关文件有全面的了解与把握。本书在编写上具有”博中取精“的特，在截至2024年8月31日（暂定）有效的国际税收法规文件中，选取了日常工作中使用较为频繁的90余个重法律、法规和政策文件及解读，分为税收基本法律法规、税收协定执行、特别纳税调整、非居民税收管理、境外税收服务与管理、税收情报交换六大类。 同时，为方便读者随时、快捷检索文件，本书将上述截止日期内现行有效的全部国际税收相关法规文件、我国已签署的税收条约文本等内容电子版作为增值服务赠送，读者可以扫描封底二维码查看。
创业者的极简税务课
￥15.12
为帮助创业者在短时间内厘清专业的税收法律知识，本书以简明通俗的语言，解答了创业者关心的10余个典型涉税问题，包括缴哪些税和怎样缴税、可享受哪些对应的税收优惠、作为纳税人的权利和义务是什么、如何防范税收风险等。以此帮助创业者充分享受政策红利，树立诚信纳税意识，夯实长远发展的基础。
一案解析企业所得税纳税申报及税会差异处理:2025年版
￥27.00
本书根据2024年修订的年度纳税申报表及填报说明编写而成。 全书以案例的形式，讲解企业所得税法和最新相关政策，以及《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》和《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》纳税申报表的填写，同时介绍企业所得税管理的特别规定如核定征收、企业清算、非居民的税收管理的相关税收政策和纳税申报表的填写，便于读者全面理解企业所得税法和相关税收政策，企业所得税纳税申报表的逻辑关系和填写方法。 本书的三大特色： 一是内容新，教材内容的编写依据最新企业所得税相关法律政策和最新版纳税申报表； 二是角度新，将税法与纳税申报紧密结合，便于读者的理解和应用； 三是案例丰富典型，本书总案例选择高新技术企业具有典型性，同时设计大量丰富的案例增强可读性和操作性。 本书增值服务：除出版纸质图书外，作者联合出版社推出增值服务，包括：①配套教学课件（ppt）；②新申报表解读视频；③原来书中部分内容改为以二维码形式呈现，制作成图表、文档、1-2分钟的短视频等作为增值服务。
税务人员税费和法律基础知识练习手册
￥58.32
为满足新职税务干部执法资格考试的复习备考需要，本套辅导用书以国家税务总局初任培训教材为基础，以全国税务系统执法资格考试相关要求为导向，分为《税务公务员税费和法律基础知识要精编（2025）》《税务公务员税费和法律基础知识练习手册（2025）》《税务公务员税费和法律基础知识自测试卷（2025）》，帮助新职税务干部“学练测”一体，有效“充电”“蓄能”、应试通关。
《中华人民共和国发票管理办法》解读
￥7.92
《中华人民共和国发票管理办法》（以下简称《办法》）作为我国发票管理法律效力层级最高的行政法规，是对发票管理的基础法律授权和基本程序安排。1993年颁布实施以来，为贯彻落实党中央、国务院决策部署，适应经济社会发展变化和不同阶段发票的管理服务需要，《办法》经历了多次修改完善。 随着互联网及信息技术发展，过去十数年间，发票迎来了从纸质到纸质电子化再到全面数字化的重大转变，使用和管理也发生了很大变化。2023年7月20日，国务院公布《关于修改和废止部分行政法规的决定》（国务院令第764号），对《办法》行了修改。这次修改为发票电子化改革提供了制度支撑，吸纳了优化税收营商环境及相关领域重要的改革成果，结合实际对部分条款行修改完善，体现了新经济、新业态、新模式的发展要求。 为便于广大税务干部和纳税人准确理解把握条文内容，推动新修改《办法》的贯彻执行，国家税务总局征管和科技发展司组织《办法》修改起草小组的同志编写了解读读本，希望对广大读者有所裨益。
企业所得税汇算清缴关键点风险点解析.2025年
￥21.60
本书紧扣国家税务总局最新发布的企业所得税年度申报表修订内容，重讲解每一张申报表的填报要求和涉及的税收政策，以填报关键的形式作出提示；将日常工作中遇到的常见问题和企业容易出现的纳税风险，以涉税风险的形式行解析。本书提炼总结230余个填报关键、130余个涉税风险，并结合实际案例深剖析汇算清缴可能出现的疑难问题，系统总结申报技巧。
降低税负:企业涉税风险防范与节税技巧实战
￥41.30
纳税筹划是纳税人的一项基本权利，而偷税、漏税、抗税、逃税等则是纳税人的非法应对手段。 本书立足新的税收政策，针对5个环节：企业注册与注销、增值税缴纳、企业所得税缴纳、个人所得税缴纳、企业投融资，全方位分析涉税风险、规避方法与节税技巧。 本书提供了100多个经典的节税实操案例，精讲300多个纳税筹划法律文件，是纳税人规避纳税风险、提高节税技巧的工具书。
极化治理的中国经验:从收入极化治理到区域极化治理(中国经济问题丛书)
￥40.80
极化是一个与差距扩大相关又有差异的范畴。与差距范畴关注两极之间的极度拉大问题不同，极化关注的是中间阶层在向两极靠拢引起的结构性变化。收极化使总人口中穷人部分和富人部分都越来越多，中等收阶层的人数却在减少，社会后只剩下两类人：“有钱人”（haves）和“穷人”（have-nots），到完全极化时，中产阶层完全消失；区域极化则是国家中的中等水平地区逐渐分化，或者成为“富的”或者成为“穷的”地区，到完全极化时，中等水平区域完全消失。本书分析了改革放以来我国的极化过程，从收极化逐渐发展到区域极化：改革放以来我国的收极化速度较快，新常态下收极化问题让位于区域极化。本书认为在形成极化的各种因素中，财政是推动极化的基础性因素，只有深化财政制度改革才是我国解决极化问题的根本之举，后提出相应的具体的政策建议。
中国税务年度报告(2020)中文版
￥14.00
《中国税务年度报告（2020）》由国家税务总局组织编写，包括中文版和英文版，详尽记录了中国税务发展战略、组织架构、税收制度、税收收入、税收管理和纳税服务等方面的情况，如实反映了2017年中国税收现代化建设的新进展、新成效。
个人所得税一点通
￥8.00
个税改革后，原有的个税征管模式发生重大转变，纳税人需要亲自理个税事宜，完成综合所得汇算清缴，而纳税人的税收知识及办税能力相对薄弱。鉴于此，作者将税法内容生活化、趣味化，并配备风格鲜明的漫画，提高读者的阅读兴趣，便于读者理解。 本书分为四部分，部分为引子，带领读者走税收世界；第二部分为新个税征管方式下纳税义务的变化；第三部分为个税综合所得年度汇算清缴的知识；第四部分为完成汇算清缴的操作技能。
金融衍生产品投资风险控制法律制度研究
￥21.00
本书以“后金融危机时代”金融衍生产品的风险规制和监管改革为研究背景，在具体界定金融衍生产品概念的基础上，对金融衍生产品的发展、投资面临的风险及国际监管立法的演变行了梳理。系统阐述了投资风险控制的市场准制度，资本监管制度，投资者保护制度和系统性风险防范制度，深分析了金融衍生产品的监管体制和立法体系。对我国监管模式选择、制度构建和立法的完善提出了具有针对性和可操作性的对策建议。
中国财政史十六讲:基于财政政治学的历史重撰
￥25.20
民族富强之路的财政逻辑 刘守刚 今天的中国是历史上中国的延续，那么历史上王朝兴衰背后的财政原因是什么？十八届三中全会说财政是国家治理的基础和重要支柱，那么两千年帝国国家治理的智慧与教训有哪些？ 《中国财政史十六讲》一书，不以传统的史料堆积为主要内容，也不以简单的时空框架为安排形式，而致力于运用财政政治学理论来重新阐释自商周直至当代的财政史料，从而以财政的视角揭示中华国家的发展规律，通过将财政思想演变与财政制度实践有机地交融在一起，揭示千百年来中国人用财政工具治理国家的秘密以及向现代转型的艰难路径。 在周代初期分封制的基础上，自战国起逐步成长起来的中华帝国，构建出家财型财政来实施国家治理、维持中华民族的生存与繁荣。这一财政类型，其基础在于君主拥有天下所有土地与财富的产权形式，以“税地”为核心来获取正式财政收，在管理上分离皇室财政与国家财政，以军费支出、官俸支出与再分配支出来履行国家职能。 两千年财政发展的脉络大致如下： *帝国时期（两汉），限于管理能力，财政上不得不“舍地而税人”并以对暴利性资源垄断来获取补充性收； 第二帝国时期（唐宋），财政上探索以“税地”为核心构建帝国制度（两税法改革），同时以来源于工商业的收作为重要弹性收； 到第三帝国时期（明清），财政上建立起成熟的以“税地”为核心的正式收体系，并以非正式收体系作为补充以获得收弹性。 清代中期的财政取得了中华帝国时期的成就，与此同时也暴露出内部无法克服的紧张关系，并因此构成帝国财政向现代转型的内因。在外部冲下，这样的内因转化为引导帝国制度向现代国家转型的财政动因。 在制度变迁的叙述过程中，这本书对历史上的关键事件与重要人物行了重的探讨，告诉读者商鞅、桑弘羊、杨炎、王安石、张居正，这一个个鲜活的历史人物，他们当时对于运用财政治国工具是怎么想的怎么做的。这本书还特别交代了在近现代，有哪些思想主导了帝国财政的转型，民众行动对于财政转型乃至国家转型有何意义。 阅读这本书，您将会知道： 维持中华帝国长期发展与有效治理的财政机制是什么？ 主导帝国成长及其向现代转型的内在财政机理是什么？ 从财政上看，中国走向现代国家的道路与西方相比有什么独特性？ 推动中国政治发展的财政动因是什么？
第12集 股权代持风险多如何规避与应对?(此商品为视频课程)
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现金流是企业的“血液”，没有利润的企业不一定会马上倒下，但没有现金流的企业一夜之间就可能倒塌。 本课程详解企业的整体运作、财务管理、税务筹划、融资及投资、公司股权架构、股权涉税问题等从而帮助中小型企业完成税务合规化，实现企业现金流控税，提升企业自身免疫力。 【你将收获】 1.规避经营风险的方法：企业注册资金的选择、经营范围如何确定，商业模式如何选择 2.税务筹划实操案例解析：税务筹划，合理合法节税的实操方法 3.提高现金流运作方法： 公司裂变降低企业税负的实操经验分享 【适合人群】 1.中小企业老板 2.财务总监、税务总监 14.创业者
第14集 节税、避税、逃税之间有何区别?(此商品为视频课程)
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第15集 债务筹划的三大原则和方法(此商品为视频课程)
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第18集 以为节约成本,结果却损失惨重!为什么企业采购时一定要开发票?(此商品为视频课程)
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第21集 为何千万不要用私人账户去收公司款?(此商品为视频课程)
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支持脱贫攻坚税收优惠政策指引(2020年版)
￥16.80
为助力全面赢脱贫攻坚战，税收从支持贫困地区基础设施建设、推动涉农产业发展、激发贫困地区创业就业活力、推动普惠金融发展、促“老少边穷”地区加快发展、鼓励社会力量加大扶贫捐赠六个方面，实施了110项推动脱贫攻坚的优惠政策。目前，国家税务总局网站发布新版的《支持脱贫攻坚税收优惠政策指引》。编写组根据上述指引编写本书，本书是我社《税收制度分类指引丛书》的第9本。
韩国税法视角下的遗产税法制构建
￥16.80
本书以中国构建遗产税法制为目标，从韩国遗产赠与法制的介绍为视角，对韩国遗产赠与税法制的具体制度为考察对象，详细介绍了韩国遗产赠予税在税法和民法等法律方面的具体制度，并附带介绍了美国、日本等国的制度，为我国引和构建符合中国特色的遗产税法制提供了深的探讨。
